KKDF ve BSMV Nedir? Kredi Vergileri Nasıl Hesaplanır (2026)

Kısa cevap: KKDF (Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu) ve BSMV (Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi), bireysel kredilerde faiz tutarı üzerinden alınan iki ayrı kesintidir. oKredi hesaplama altyapısında tüketici kredileri için her ikisi de %15 oranında uygulanır. Yani bankanın ilan ettiği "aylık %2,99 faiz", vergilerle birlikte fiilen daha yüksek bir maliyete dönüşür. Önemli istisna: konut kredileri her iki vergiden de muaftır.

Bu yazı, "bankanın söylediği faiz" ile "cebinizden çıkan para" arasındaki farkı merak eden herkes içindir. Kredi karşılaştırma sitelerinin çoğu bu vergileri es geçer; oysa 100.000 TL'lik bir kredide vergiler tek başına on binlerce lira tutabilir.

Özet kutusu:

• KKDF ve BSMV anapara üzerinden değil, faiz üzerinden hesaplanır.
• İhtiyaç, taşıt ve esnaf kredilerinde uygulanır; konut kredisi muaftır.
• Vergiler taksitin içine gömülüdür — ayrıca fatura edilmez, bu yüzden görünmez.
• Gerçek maliyeti görmek için vergi dahil hesaplama şarttır.

KKDF Nedir?

KKDF, bankaların kullandırdığı kredilerin faizi üzerinden tahsil edilen bir fon kesintisidir. Tüketici (ihtiyaç, taşıt) kredilerinde faiz tutarının %15'i kadar KKDF tahakkuk eder. Banka bu tutarı sizden taksitlerin içinde tahsil eder ve devlete aktarır.

BSMV Nedir?

BSMV, banka ve sigorta şirketlerinin yaptığı işlemler üzerinden alınan bir işlem vergisidir. Kredilerde matrah yine faiz tutarıdır; oKredi hesaplamalarında tüketici kredileri için %15 oranı esas alınır. KKDF gibi BSMV de taksitin içinde gizlidir.

Hangi Kredilerde Hangi Vergi Var?

Konut kredisinin vergiden muaf olması, uzun vadede ciddi bir avantajdır — aynı faiz oranındaki bir ihtiyaç kredisinden belirgin şekilde ucuza gelir. Güncel oranları konut kredisi karşılaştırma sayfasında görebilirsiniz.

Örnekle Hesaplayalım: Vergi Taksiti Ne Kadar Şişirir?

Akbank'tan aylık %0,99 faizle, 16 ay vadeli 1.000 TL ihtiyaç kredisi örneği (oKredi hesaplama verisi, Ağustos 2026):

Dikkat: vergiler faizin %30'u kadar ek yük getirdi (12,93 + 12,93 = 25,86 TL; faiz 86,22 TL). Aynı oran 100.000 TL ve 36 ay vadeye taşındığında vergi kalemi tek başına binlerce liraya ulaşır. Kendi tutarınız için vergi dahil kredi hesaplama aracını kullanabilirsiniz — araç, faiz, KKDF ve BSMV'yi ayrı satırlarda gösterir ve ödeme planını Excel/PDF olarak indirmenize izin verir.

Neden Çoğu Karşılaştırma "Eksik" Maliyet Gösterir?

Bankaların reklamlarında ve birçok karşılaştırma sitesinde yalnızca nominal aylık faiz öne çıkarılır. Oysa iki teklif arasında doğru seçim yapmak için üç şeye birden bakmak gerekir:

1. Vergi dahil taksit (KKDF + BSMV etkisi),
2. Dosya masrafı (0 TL ile 2.500 TL arasında değişir),
3. Sigorta (zorunlu mu, opsiyonel mi).

Bu üçünü tek rakamda toplayan gösterge toplam geri ödeme tutarıdır. İhtiyaç kredisi karşılaştırmasında her teklifin yanında toplam ödeme sütununu bu yüzden gösteriyoruz.

Sonuç

KKDF ve BSMV, kredi maliyetinin görünmeyen ama kaçınılmaz parçasıdır: tüketici kredilerinde faizin üzerine %30'luk ek yük bindirir, konut kredisinde ise hiç yoktur. Kredi kararı verirken nominal faize değil, vergi dahil toplam geri ödemeye bakın.

Sonraki adım: KKDF+BSMV dahil gerçek taksitinizi hesaplayın →

Bilgilendirme amaçlıdır; vergi oranları mevzuata göre değişebilir. Hesaplama örnekleri oKredi verilerine dayanır (Ağustos 2026).